Совершенствование обслуживания внешнеторговой деятельности коммерческими банками в Узбекистане

Аннотация

Актуальность и востребованность темы диссертации. Развитие мировой экономики в ее современном состоянии, тенденция роста объема внешнеторговых операций становится причиной увеличения объема финансовых услуг, предоставляемых банками для внешней торговли. За последние 10 лет (2007-2016 гг.) темпы роста мировой торговли в мире в среднем составили 14,1%’. По состоянию на 1 января 2017 года объем финансовых деривативов увеличился в 2,8 раза по сравнению с 2013 годом". В мире выросла доля аккредитивов в услугах, предоставляемых банками экспортерам для финансирования внешней торговли. В частности, в 2016 году этот показатель составил 8%, в том числе, банковские гарантии -38%, стенд-бай аккредитивы - 17%, инкассо - 17%. Соответственно, при оказании услуг импортёрам, аккредитивы составили 39%, стенд-бай аккредитивы - 8%, банковских гарантии - 18%, инкассо - 14%3. Это указывает на то, что услуги, предоставляемые банками для финансирования внешней торговли, являются очень востребованными. Па сегодняшний день в развитых странах для внешней торговли широко распространены операции коммерческих банков по кредитованию, расчётные и гарантийные услуги. Тем не менее, такие проблемы, как удорожание привлекаемых средств в долларах США и других основных валютах в условиях финансовой глобализации мировой экономики, важность увеличения возможности коммерческих банков кредитования внешней торговли, усиление мер по регулированию процессов предотвращения повышения цен кредитов, выданных банками для финансирования внешней торговли и углубления проблемы несбалансированной ликвидности кредитов, выданных в долларах США, снижение стоимости экспортной выручки экспортёров из-за широкого диапазона колебаний номинальных обменных курсов иностранных валют, требуют решения с научной точки зрения. В свою очередь, дальнейшее развитие внешней торговли требует финансирования и бесперебойной работы предприятий экспортеров и импортеров. Это требует совершенствования внешнеторговой практики коммерческих банков. На современном этапе экономических реформ, осуществляемых в Узбекистане, совершенствование практики оказания услуг коммерческими банками для внешней торговли, в частности, обеспечение эффективного использования валютных сресдтв предприятиями-импортёрами посредством изменения структуры документарных аккредитивов коммерческих банков, внедрение в коммерческих банках практики оплаты импортных платежей хозяйствующих субъектов посредством кредитов овердрафт, решение проблем, связанных с открытием корреспондентских счетов «Востро» иностранных банков имеет важное значение. В связи с чем, в Стратегии действий по пяти приоритетным направлениям развития Республики Узбекистан на 2017-2021 годы одним из необходимых условий было отмечено импортозамещение потребительских товаров и комплектующих изделий, расширение структуры и географии экспорта, дальнейшее укрепление макроэкономической стабильности и поддержание высоких темпов экономического роста4. Также, с 5 сентября 2017 года юридические лица Республики Узбекистан для осуществления текущих международных операций (импорт товаров, работ и услуг, репатриация прибыли, погашение процентов по кредитам, оплата командировочных расходов и других неторговых переводов) могут иметь возможность купить в коммерческих банках иностранную валюту без ограничений, и это стал важным шагом на пути развития внешней торговли5. Настоящее диссертационное исследование в определённой степени послужит реализации задач, поставленных в Указах Президента Республики Узбекистан УП-5308 от 22 января 2018 года «О реализации Государственной программы «Год поддержки активного предпринимательства, инновационных идей и технологий», Стратегии действий по дальнейшему развитию Республики Узбекистан на 2017-2021 годы», УП-4947 от 7 февраля 2017 года «О Стратегии действий по дальнейшему развитию Республики Узбекистан», УП-5177 от 2 сентября 2017 года «О приоритетных мерах по либерализации валютной политики» и других нормативно-правовых актах. Целью исследования является разработка научных предложений и практических рекомендаций, направленных на совершенствование практики обслуживания внешней торговли коммерческими банками Республики Узбекистан. Научная новизна исследования: усовершенствована практика оказания услуг внешней торговли коммерческими банками посредством внедрения стэнд-бай аккредитивов в составе документарных аккредитивов; обосновано предложение по расширению форвардных операций и устранения ограничений по валютному свопу для увеличения объёма финансовых услуг внешней торговли посредством использования инструментов валютного рынка; предложены методы глубокой диверсификации валютных резервов в целях предотвращения повышения валютного риска, возникающего в результате кредитования внешней торговли банками, а также регулирования объема открытых валютных позиций; обоснована целесообразность увеличения объема расчетных услуг и объема чистой выручки комплексно с использованием международных форм расчётов. Заключение В результате диссертационного исследования были сформулированы следующие выводы: 1. Широкое использование форм необеспеченных документарных аккредитивов и документарного инкассо в банковской практике развитых стран в оказании услуг внешней торговли выражается в аккредитивах -полной гарантией оплаты и, в документарных инкассо - получением товарных документов после осуществления платежа, и их внедение в банковскую практику Узбекистана позволит усовершенствовать обслуживание внешней торговой деятельности. 2. Результаты анализа практики обслуживания внешней торговли банками развитых стран показывает, что значительную долю в общем объёме аккредитивов составляют стэнд-бай аккредитивы. Использование данного вида аккредитивов в деятельности комерческих банков окажет положительное влияние на использование валютных средств, находящихся на счетах импортеров. 3. Стимулирование открытия иностранными банками своих корреспондентских счетов «Востро» в коммерческих банках Узбекистана, играет важную роль для коммерческих банков страны при развитии корреспондентских отношений и повышении уровня ликвидности. 4. Низкий уровень процентных ставок коммерческих банков республики для срочных депозитов физических и юридических лиц отрицательно сказывается на способности коммерческих банков привлекать срочные депозиты в иностранной валюте, а также препятствует расширению сферы кредитования внешней торговли. 5. Центральному банку Республики Узбекистан следует внедрить порядок установления базовой ставки требования обязательного резерва в иностранной валюте, исходя из годовой ставки LIBOR, что позволит снизить уровень остальных резервных ставок. В следствии этого расширятся возможности коммерческих банков в привлечении срочных депозитов в иностранной валюте и увеличится объём кредитования внешней торговли. 6. Применяя формы международных расчётов, экспортерам и импортерам необходимо увеличить объём расчётных услуг, компексно используя платёжные поручения, чеки, документарные аккредитивы, чистое и документарное инкассо, тем самым предоставляя возможность экспортерам и импортерам на взаимовыгодных условиях использовать международные расчеты и, тем самым, увеличить сумму получаемого дохода. 7. При кредитовании банками внешней торговли, повышение уровня диверсификации валютных резервов позволит снизить уровень возникающего кредитного риска. 8. Повышение ставки рефинансирования, устанавливаемой Центральным банком и которая является одним из важных факторов финансирования внешней торговли в Узбекистане, приведет к уменьшению объема кредитов в национальной валюте и увеличению объема финансирования внешней торговли, тогда как повышение уровня инфляции приведет к уменьшению финансирования внешней торговли. 9. Отсутствие формы форфейтингового кредитования в практике банков Республики Узбекистан по оказанию услуг внешней торговли считается одним из недостатков данной практики, и на наш взгляд, необходимо внедрить усовершенствованный порядок форфейтингового кредитования на основе гарантий коммерческих банков республики, что позволит расширить спектр банковских услуг, предоставляемых экспортерам и импортерам, а также предоставит возможность осуществления стабильной деятельности. 10. Для обеспечения стабильности процентных ставок по кредитам, предоставляемых банками импортерам необходимо предпринять следующие меры: необходимо обеспечить, разницу между процентными ставками по кредитам в иностранной валюте и процентных ставок по срочным депозитам в иностранной валюте в установленом на нормативном уровне (4,5%) коэффициенте чистой процентной маржи, который является общепризнанным в международной банковской практике; Центральному банку необходимо оказывать содействие в увеличении предложения коммерческих банков по кредитам в иностранной валюте путем выделения кредитов в иностранной валюте под залог; необходимо устанавливать лимиты на наивысший предел процентных ставок по кредитам, выделяемых за счёт привлекаемых кредитных линий под гарантию правительства Узбекистана, исходя из оценки привлечения этих средств.