УЛУЧШЕНИЕ ПОКАЗАТЕЛЕЙ ВЫЯВЛЕНИЯ И ОЦЕНКИ КРЕДИТНОГО РИСКА В КОММЕРЧЕСКИХ БАНКАХ

Аннотация

В данной статье рассматриваются вопросы совершенствования показателей выявления и оценки кредитного риска в коммерческих банках Узбекистана. Кредитный риск является одним из важнейших и опасных направлений банковской деятельности, и его точная и всесторонняя оценка имеет решающее значение для обеспечения финансовой устойчивости. В статье на практических примерах анализируются основные показатели, используемые при оценке кредитного риска: NPL, PD, LGD, скоринговые системы и другие показатели. Будут выявлены существующие проблемы в действующей системе и разработаны предложения по внедрению современных технологий, искусственного интеллекта и автоматизированных средств мониторинга. Результаты исследования способствуют укреплению научных, теоретических и практических основ выявления и оценки кредитного риска. Ключевые слова: кредитный риск, индикаторы риска, NPL, PD, LGD, кредитный скоринг, коммерческие банки, оценка риска, финансовая устойчивость, искусственный интеллект, управление банковскими рисками, банковская система Узбекистана, мониторинг рисков, вероятность дефолта, качество кредитного портфеля. Введение. В условиях рыночной экономики финансовая устойчивость и эффективная деятельность коммерческих банков во многом зависят от качества кредитного портфеля и уровня рисков в этом портфеле. В частности, в последние годы в Узбекистане наблюдается рост объемов кредитования, что обусловлено масштабными реформами банковской системы, усилением конкуренции между банками и расширением клиентской базы. Это, в свою очередь, обусловливает необходимость совершенствования системы понятных и эффективных показателей для выявления и управления кредитными рисками. Кредитный риск — вероятность того, что клиенты не выполнят свои кредитные обязательства в срок и в полном объеме, считается основной финансовой угрозой для коммерческих банков. Традиционные показатели, используемые для оценки этого риска, — неработающие кредиты (NPL), 37 DEVELOPMENT OF PEDAGOGICAL TECHNOLOGIES IN MODERN SCIENCES International scientific-online conference вероятность дефолта (PD), убытки в случае дефолта (LGD) — играют важную роль в банковской сфере. Однако на данном этапе банкам становятся необходимы улучшенные версии этих показателей в режиме реального времени в сочетании с цифровыми технологиями. Поэтому основной целью данной статьи является системное исследование показателей определения и оценки кредитного риска в коммерческих банках, выявление существующих проблем и разработка предложений по их совершенствованию на основе современных подходов. Практика кредитования играет важную роль в деятельности коммерческих банков. Хотя этот процесс способствует экономическому росту, направляя финансовые ресурсы в субъекты реального сектора, он также влечет за собой значительные финансовые риски, особенно кредитный риск. Именно поэтому выявление, оценка и эффективное управление кредитным риском для банков является одним из важнейших условий обеспечения их финансовой устойчивости и конкурентоспособности. Кредитный риск — это вероятность того, что заемщик нарушит условия кредита и не сможет своевременно выплачивать основной долг или проценты. Этот риск может привести к снижению прибыли банка, необходимости формирования резервов, а в наиболее тяжелых случаях — к банкротству. Поэтому потребность в использовании точных, надежных и современных индикаторов для оценки этого риска возрастает с каждым днем. Кредитный риск является одним из важнейших видов финансового риска в банковской сфере. Это связано с вероятностью того, что предоставленные банком клиентам кредитные средства не будут возвращены в полном объеме и в срок. Этот риск может быть обусловлен многими факторами. В частности, основными факторами, влияющими на формирование кредитного риска, считаются финансовое положение заемщика и нестабильность его источников дохода, уровень его дисциплины в отношении финансовых обязательств, инфляция во внешнеэкономической среде, изменение процентных ставок, нестабильность валютных курсов. Кредитный риск является крупнейшим источником финансовых потерь для банков. Если заемщик не выполнит свои обязательства, это не только приведет к несвоевременному погашению кредита, но и негативно скажется на общей прибыли банка, качестве активов и ликвидности. 38 DEVELOPMENT OF PEDAGOGICAL TECHNOLOGIES IN MODERN SCIENCES International scientific-online conference Поэтому кредитный риск занимает центральное место в стратегическом финансовом планировании банка, и его выявлению и оценке уделяется особое внимание. Последствия кредитного риска могут существенно снизить эффективность банковской деятельности. В первую очередь увеличится объем проблемных кредитов, что приведет к ухудшению качества портфеля банка. Во-вторых, происходит снижение процентного дохода, то есть снижение основного источника дохода. В-третьих, существующие активы банка становятся неликвидными, что увеличивает риск ликвидности. В-четвертых, возникает обязанность формировать резервы на покрытие потерь по ссудам, что ре