Внедрение системы KYC (Know Your Client – «Знай своего клиента») в органы государственной регистрации юридических лиц в Республике Узбекистан

Аннотация

Ключевые слова: В данной научной статье раскрыта необходимость Знай своего клиента (KYC), внедрения системы KYC (Know Your Client – «Знай своего надлежащая проверка клиента») в деятельность государственных органов, клиента, осуществляющих регистрацию юридических лиц в регистрация юридических лиц, Республике Узбекистан. В последние годы в нашей стране подставные лица, наблюдается рост экономических преступлений, электронная регистрация, совершаемых с использованием различных схем и методов. экономические Преступники, стремясь избежать уголовной преступления, ответственности, используют разнообразные подходы и теневая экономика, финансовая безопасность, механизмы в своей противоправной деятельности. Одним из государственный наиболее распространённых способов является указание в контроль, учредительных документах субъекта предпринимательства, финансовый мониторинг, созданного для ведения преступной деятельности, данных противодействие 146 Жамият ва инновациялар – Общество и инновации – Society and innovations Special Issue – 04 (2025) / ISSN 2181-1415 легализации доходов, постороннего лица (так называемого «номинала»). предупреждение Этот метод широко применяется при совершении преступности. налоговых преступлений, присвоении и растрате имущества, легализации преступных доходов, а также других экономических правонарушениях. С целью предупреждения преступности в статье обоснована актуальность внедрения института KYC, необходимость тщательной проверки клиентов, постоянного контроля за деятельностью созданных субъектов предпринимательства, а также проведение всесторонней идентификации личности и надлежащей верификации. В процессе исследования были проанализированы международные и национальные нормативно-правовые акты, стандарты ФАТФ, а также практика правоприменения, что позволило обоснованно представить преимущества внедрения данной системы. В настоящее время в мире наблюдается активный рост преступности в сфере экономики, наносящий существенный материальный ущерб интересам государства. Несмотря на то, что правоохранительные органы добиваются определённых успехов в раскрытии подобных преступлений, в большинстве случаев их работа сводится к устранению последствий и возмещению причинённого ущерба, что обусловлено существующими уязвимостями в законодательной базе. Как отметил Президент Республики Узбекистан Ш.М. Мирзиёев: «За последние два года около 5 тысяч должностных лиц были привлечены к ответственности за коррупционные преступления. Однако следует открыто признать, что это – борьба с последствиями, а не с причинами» [1]. В связи с этим авторы настоящей статьи подчёркивают важность развития системы превентивных мер в борьбе с экономической преступностью. Одной из ключевых причин роста экономических преступлений являются уязвимости в государственных механизмах, которыми злоумышленники активно пользуются. Преступники совершают финансовые операции различными способами в целях осуществления незаконной деятельности, прибегая к сложным схемам и методам, включая использование государственных услуг в преступных целях. Наиболее распространёнными видами экономических преступлений являются: хищение бюджетных средств, уклонение от уплаты налогов, незаконная предпринимательская деятельность, нарушение правил торговли, отмывание денежных средств и другие противоправные действия. Зачастую в процессе совершения этих преступлений используются юридические лица, служащие инструментом реализации преступного замысла. Такие субъекты могут существовать фиктивно, формально выполняя требования законодательства, но фактически не осуществляя заявленной деятельности. Примером являются так называемые «фирмы-однодневки», создаваемые с целью обналичивания денежных средств, ухода от налогообложения и сокрытия незаконных доходов. Эти и подобные формы преступности способствуют 147 Жамият ва инновациялар – Общество и инновации – Society and innovations Special Issue – 04 (2025) / ISSN 2181-1415 расширению теневого сектора экономики, что представляет серьёзную угрозу государственной и экономической безопасности. Президент также подчёркивал: «Самый актуальный вопрос сегодня – это теневая экономика, которая является серьёзным препятствием для деятельности добросовестных предпринимателей». Анализ показывает, что продукция на десятки триллионов сумов в сферах услуг, строительства и промышленности остаётся вне официального учёта. Это приводит к значительным потерям для экономики: по оценкам, теневая экономика ежегодно оборачивается потерями в размере около 135 триллионов сумов ВВП и 30 триллионов сумов бюджетных поступлений [2]. Часто преступники, с целью уклонения от ответственности, регистрируют юридические лица на подставных лиц, указывая их персональные данные и подписи в официальных документах. Это затрудняет расследование и вводит в заблуждение органы предварительного следствия, позволяя реальным организаторам преступления избежать наказания. В качестве подставных лиц могут выступать родственники, друзья, безработные, бездомные, иностранные граж