Виртуальные активы и провайдеры услуг виртуальных активов: требования международных стандартов в сфере ПОД/ФТ/ФРОМУ

Аннотация

Ключевые слова: В статье исследуются современные тенденции виртуальные активы, использования виртуальных активов для отмывания денег, провайдеры услуг а также рассматриваются требования международных виртуальных активов, стандартов в этой сфере. На основе сравнительно-правового ФАТФ, отмывание денег. анализа Рекомендаций ФАТФ и международных конвенций, регулирующих деятельность провайдеров услуг виртуальных активов, выявлены особенности национальных подходов различных государств. Развивающиеся технологии, системные продукты и связанные с ними услуги являются хорошим акселератором для инноваций в финансовом секторе, повышая не только эффективность, но и расширяя масштабы финансовых услуг для всех слоев населения. Тем не менее, эти технологии помогают преступникам и террористам для того, чтобы легализовать свои доходы, добытые преступным путем, или же для финансирования противоправной деятельности. В 2012 году ФАТФ была утверждена новая редакция Стандартов по противодействию отмыванию денег, финансированию терроризма и финансированию оружия массового уничтожения. Риск-ориентированный подход является основным элементом для соблюдения и эффективного выполнения этих стандартов. ФАТФ в свою очередь активно работает над тем, чтобы выявлять риски, которые новые технологии могут повлечь за собой. ФАТФ разработала и выпустила ряд документов, такие как «Виртуальные валюты: ключевые определения и потенциальные риски в сфере ПОД/ФТ» в июне 2014 года из-за распространения виртуальных валют и связанных с ними механизмов для платежей, которые способствуют новым способам трансфера ценностей через сеть Интернет; в следующем 2015 году Группа выпустила «Руководство по применению риск-ориентированного подхода в отношении виртуальных валют» с целю минимизации рисков ОД/ФТ, которые возникают при использовании платежных продуктов и услуг через виртуальные валюты. Стоит отметить, что в Руководстве, выпушенном в 2015 году, особое значение придано таким центрам, где пересекаются многие типы деятельностей, такие как виртуальные валюты и могут таким образом, дать доступ к финансовой системе. Но с недавних пор охват виртуальных активов значительно вырос и теперь сюда входит новые продукты и услуги, виды деятельности, бизнес модели, различные взаимодействия, в которые входят операции по обмену одних виртуальных активов на другие. В последние несколько лет в области виртуальных активов наблюдалось увеличение количества криптовалют, которые имеют свойство повышенной анонимности, смесителей и микшеров, которые для некоторых являются новыми терминами в криптомире, а также децентрализованных платформ и других продуктов, и услуг, способствующих снижению транспарентности финансовых 92 Жамият ва инновациялар – Общество и инновации – Society and innovations Special Issue – 07 (2023) / ISSN 2181-1415 операций. Появляются также бизнес модели и деятельности как «Первичное размещение монет» (ICO – initial coin offering). Все эти новые технологии влекут за собой риски, связанные с отмыванием денег и финансированием терроризма, включая риски манипулирования рынком и мошенничество. Помимо всего наблюдаются случаи с новыми методами противоправного финансирования через схемы сокрытия и расслоения активов путем обмена одних на другие виртуальные активы в надежде замести следы дешевым и простым способом. Принимая во внимание появляющиеся новые продукты и услуги, а также провайдеров, ФАТФ признает важным подробное разъяснение касательно новых технологий и провайдеров. Например, в 2018 году ФАТФ дополнила свой Глоссарий двумя терминами – виртуальные активы и провайдеры услуг виртуальных активов, а также ввела некоторые дополнения в рекомендацию 5. Целью всех этих изменений и дополнений является то, что нужно понимать, как правильно должны применяться Стандарты для ВА и ПУВА. Это важно для регулирования деятельности провайдеров услуг виртуальных активов для всех стран. Стандарты ФАТФ помогут не только снижению рисков в области ПОД/ФТ, связанных с виртуальными активами, но и многим юрисдикциям для защиты своих финансовых систем. ФАТФ также подчеркивает, что Стандарты применяются как при обмене одних ВА на другие ВА, так и на операции, касающиеся обмена ВА на другие фиатные валюты и обратно и все, что связано с виртуальными активами. В конце первой половине 2019 года Группа финансовых мер представила пояснительную записку к рекомендации 15, объясняя, как следует применять требования ФАТФ касательно ВА и ПУВА. Кроме того, Стандарты применяют риск- ориентированный подход при совершении операций с виртуальными активами и в деятельности провайдеров услуг виртуальных активов, в регулировании и контроле над ПУВА в области ПОД/ФТ, регистрации и лицензирования, в том числе при надлежащей проверки клиентов и в направлении сообщений о подозрительных операциях и для международного кооперирования. Целью руководства по ВА и ПУВА является оказание помощи субъектам частного сектора, которые намерены связывать свою деятельность с виртуальными активами, и чтобы они понимали обяз